Diensten · Fiscale begeleiding bij crypto en vermogen
Fiscale begeleiding bij crypto en vermogen
De fiscale behandeling van cryptovermogen hangt af van wat u feitelijk doet. Passief aanhouden leidt tot een andere beoordeling dan structureel staken, minen of actief handelen met een zakelijke inslag. Die feiten moeten eerst helder zijn voordat er iets over de fiscale kant te zeggen valt.
Cryptoklaar brengt die feiten in kaart, reconstrueert de transacties en legt vast welke aannames zijn gemaakt. Zo ontstaat een dossier waarmee u, uw accountant of uw fiscalist een standpunt kan innemen en onderbouwen.
Voor wie
Voor wie deze dienst bedoeld is
- Particulieren met staking-, DeFi- of miningopbrengsten naast een gewone portefeuille
- Ondernemers en DGA's bij wie privé en zakelijk cryptobezit door elkaar loopt
- Beleggers die twijfelen of hun activiteit nog binnen box 3 valt
- Adviseurs die een feitelijke onderbouwing nodig hebben voor hun eigen standpunt
Aanleiding
Wanneer Cryptoklaar wordt ingeschakeld
- Bij twijfel of opbrengsten in box 1 of in box 3 thuishoren
- Bij staking, lending, liquidity providing, mining of ontvangen airdrops
- Wanneer eerdere jaren zijn aangegeven zonder onderbouwing
- Bij een vragenbrief of correctieverzoek over cryptobezit
- Bij voorbereiding op gegevensuitwisseling onder DAC8
Probleem
Welk probleem wordt opgelost
De discussie box 1 versus box 3 gaat zelden over de techniek en bijna altijd over de feiten: hoeveel tijd, kennis en organisatie zit er achter de activiteit, en is het rendement daarmee te verklaren. Bij staking, DeFi, mining en airdrops komt daar de vraag bij op welk moment een opbrengst ontstaat en tegen welke waarde die telt.
Zonder een gereconstrueerde en gedocumenteerde feitenbasis blijft elk standpunt kwetsbaar. Met DAC8 komen gegevens van dienstverleners bovendien buiten u om bij de Belastingdienst terecht, waardoor verschillen tussen aangifte en aangeleverde data eerder opvallen.
Aanleveren
Welke informatie nodig is
- Overzicht van gebruikte exchanges, wallets en protocollen
- Transactie-exports en publieke walletadressen (nooit sleutels of seed phrases)
- Overzicht van staking-, lending-, mining- en airdroprewards
- Bankmutaties rond stortingen en opnames
- Eerdere aangiftes en eventuele correspondentie met de Belastingdienst
Cryptoklaar vraagt nooit om seed phrases, private keys of andere geheime toegangsgegevens. Publieke adressen en exports zijn voldoende.
Werkwijze
Zo verloopt het traject
- 01
Feiten ophalen
We brengen in kaart welke activiteiten er zijn, hoe intensief ze zijn en welke bronnen beschikbaar zijn.
- 02
Reconstructie
Transacties en opbrengsten worden samengevoegd tot één tijdlijn, inclusief rewards en interne overboekingen.
- 03
Duiding op hoofdlijnen
Per stroom wordt zichtbaar welke fiscale vragen spelen: moment van genieten, waardering en de vraag box 1 of box 3.
- 04
Vastleggen
Uitgangspunten, aannames en berekeningen worden gedocumenteerd, zodat een standpunt later nog uit te leggen is.
- 05
Afstemmen
Waar een formeel fiscaal standpunt nodig is, stemmen we af met uw fiscalist of verwijzen we door.
Resultaat
Wat u ontvangt
- Overzicht per stroom: handel, staking, lending, mining en airdrops
- Onderbouwing van waardering, momentbepaling en koersbron
- Overzicht van de feiten die relevant zijn voor de vraag box 1 of box 3
- Logboek van aannames en openstaande onzekerheden
- Aanleverbestand en toelichting voor uw accountant of fiscalist
Afbakening
Wat Cryptoklaar wel en niet doet
Wat Cryptoklaar wel doet
- Feiten, transacties en opbrengsten reconstrueren en onderbouwen
- De fiscale aandachtspunten per stroom inzichtelijk maken
- Meedenken over welke vastlegging nu nodig is om latere discussie te voorkomen
- Samenwerken met of doorverwijzen naar een fiscalist wanneer een formeel standpunt nodig is
Wat Cryptoklaar niet doet
- Geen formele fiscale advisering en geen juridische standpuntbepaling.
- Geen garanties over de uitkomst van een aangifte, beoordeling of beslissing van een derde partij.
- Geen advies over aan- of verkoop van digitale activa.
- Nooit vragen om seed phrases, private keys of andere geheime toegangsgegevens.
Kennisbank
Relevante kennisartikelen
- box 3
Cryptovermogen in Box 3: wat er per peildatum telt
Waarom de peildatum bepalend is voor de aangifte en welke gegevens u nodig heeft om die positie te onderbouwen.
6 min lezen - dac8 carf
DAC8 en CARF: gegevensuitwisseling over cryptobezit
Wat internationale rapportagekaders betekenen voor de aansluiting tussen uw administratie en de gegevens die instanties ontvangen.
5 min lezen - transactiereconstructie
Transacties reconstrueren zonder volledige administratie
Wat er mogelijk is als exports ontbreken, exchanges zijn gestopt of jaren aan handel niet is bijgehouden.
8 min lezen
Voor wie
Relevante doelgroepen
Bespreek uw situatie met een specialist
We nemen door wat er speelt rond fiscale begeleiding bij crypto en vermogen en welke bronnen beschikbaar zijn.
Intake 30 minuten · €75 · verrekenbaar bij opdracht